piątek, 10 czerwca 2016

JPK Odcinek 3 - wstęp do JPK-VAT

Ciekawą analizę struktur JPK można znaleźć w http://www2.deloitte.com/pl/pl/pages/tax/articles/taxcube/jednolity-plik-kontrolny-analiza-finalnych-wersji-struktur-jpk.html.Skupiając się na ewidencja zakupu i sprzedaży VAT, na tej podstawie,  - oraz własnych obserwacji - nasuwają się następujące wnioski:
  1. Głównym założeniem Ministerstwa Finansów jest umożliwienie porównania zawartych w plikach JPK-VAT z danymi z deklaracji VAT-7 oraz ich korektami (na chwilę obecną brak jest wzmianek o konieczności uzgadniania plików z deklaracjami VAT-UE czy VAT-27). 
  2. Ministerstwo jednoznacznie wskazało na obowiązek raportowania w pliku wszystkich dowodów dokumentujących operacje podlegające ustawie o VAT. Oznacza to, że w pliku zawarte zostaną nie tylko faktury VAT, ale także (w przypadku sprzedaży przy użyciu kas fiskalnych) – numery dowodów zbiorczych paragonów, a gdy dokumentuje transakcje notami księgowymi – także noty. 
  3. Zdziwienie budzi fakt pominięcia informacji dotyczącej numeru NIP nabywcy w sekcji dla ewidencji sprzedaży. 
  4. Fakt, że Rejestry VAT są księgą poboczną względem rozliczeń w księdze głównej w systemach ERP, zaś ew. specyficzne dla VAT rozliczenia i uzupełnienia danych często nie mają wpływu na obraz transakcji w księdze głównej - niektóre operacje wykonywane są poza głównym systemem. U jednego z naszych klientów dotyczy to na przykład manualnej korekty zaliczenia VAT z zapłaconych faktur RR.

Co z tego wynika?


Istniejąca w programie opcja syntetyka VAT - zestawienie zbiorcze wszystkich rejestrów, opierające się na tym samym mechanizmie, który generuje deklarację VAT-7 - to dobry wstęp do uzgodnienia deklaracji oraz plików JPK-VAT.
Najlepszym rozwiązaniem dla użytkownika byłoby wprowadzić wszystkie operacje do systemu z takimi informacjami, jakie są wymagane na potrzeby JPK. Oczywiście w nieskomplikowanych firmach - jest to bardzo często stosowane. W przypadkach wyjątkowych ... czas pokaże.

Trochę o strukturze


Pojedynczy dokument ma swoje odzwierciedlenie w następującej postaci:

Sprzedaż:

<SprzedazWiersz  typ="G" >
<LpSprzedazy>1</LpSprzedazy>
<DataSprzedazy>2016-07-01</DataSprzedazy>
<DataWystawienia>2016-07-01</DataWystawienia>
<NrDokumentu>FA 0002</NrDokumentu>
<NazwaNabywcy>xxxxxxx</NazwaNabywcy><AdresNabywcy>xxxxxxx </AdresNabywcy>
<K_10>0,00</K_10><K_11>0,00</K_11><K_12>0,00</K_12><K_13>0,00</K_13><K_14>0,00</K_14><K_15>0,00</K_15><K_16>0,00</K_16><K_17>0,00</K_17><K_18>0,00</K_18><K_19>450,00</K_19><K_20>103,50</K_20><K_21>0,00</K_21><K_22>0,00</K_22><K_23>0,00</K_23><K_24>0,00</K_24><K_25>0,00</K_25><K_26>0,00</K_26><K_27>0,00</K_27><K_28>0,00</K_28><K_29>0,00</K_29><K_30>0,00</K_30><K_31>0,00</K_31><K_32>0,00</K_32><K_33>0,00</K_33><K_34>0,00</K_34><K_35>0,00</K_35><K_36>0,00</K_36><K_37>0,00</K_37><K_38>0,00</K_38>

</SprzedazWiersz>

Zakup:

<ZakupWiersz  typ="G" >
<LpZakupu>1</LpZakupu>
<NazwaWystawcy>xxxxxxx</NazwaWystawcy><AdresWystawcy>xxxxxx  </AdresWystawcy>
<NrIdWystawcy>648-10-07-070</NrIdWystawcy>
<NrFaktury>KSZU888</NrFaktury>
<DataWplywuFaktury>2016-07-10</DataWplywuFaktury>

<K_42>0,00</K_42><K_43>0,00</K_43><K_44>-200,00</K_44><K_45>-46,00</K_45><K_46>0,00</K_46><K_47>0,00</K_47><K_48>0,00</K_48>
</ZakupWiersz>


Jak widać, pola <K_xx> odpowiadają polom w deklaracji VAT-7.
Szczególną uwagę należy zwrócić na pole <DataWplywuFaktury> - do tej pory nie było konieczności rejestrowania jej w systemie, a jedynie kwalifikowania według niej możliwości odliczenia dla potrzeb VAT.

wtorek, 31 maja 2016

JPK - odcinek od razu drugi ....

Pierwszy odcinek dotyczący JPK można śledzić na dowolnym portalu dostawców oprogramowania. Sformułowania: gotowy dla JPK, przygotowanie dla JPK wraz z linkami do schematów i objaśnień Ministerstwa Finansów są wszechobecne w internecie.
(Zobacz też: Jednolity plik kontrolny - zasady tworzenia w programach MADAR)

Umieszczając nieśmiały link do źródeł:
Struktury JPK(Źródło: Departament Kontroli Skarbowej)

zaczynamy od razu od drugiego odcinka - czyli uczymy się tworzenia i używania najprostszego pliku JPK_WB.

Wyciąg bankowy - JPK_WB

Dotyczy operacji bankowych. Czytając między wierszami niektóre opisy - można wyobrazić sobie, że banki przygotują eksport wyciągów w tej właśnie postaci. Co najmniej w przyszłości ;).
Co cieszy - bo w programie Madar 7 już jest przygotowany import (z możliwością poprawy) rzeczonego pliku.

Czytając opis schemy dla pliku JPK_WB widać jego strukturę. Oprócz danych definiujących podmiot, daty, numer rachunku, salda - pojawiają się sekcje wielokrotne (oznaczone:  1 .. ∞) poszczególnych operacji w banku.

Szczegółowe pola w każdej sekcji można zobaczyć w dalszej części opisu. Poglądowo wygenerowany plik JPK_WB z wyciągu zawierającego dwie operacje wygląda następująco:


Kilka uwag

Prezentowane schemy miały kilka niejasności - największą, jak ująć operacje zwiększenia / zmniejszenia środków na rachunku.
Odpowiedzi można znaleźć w sekcji Często zadawane pytania, w pliku  Odpowiedzi na pytania dot. JPK cz. 2.pdf ( 123 KB ).
Najważniejsze dotyczące pliku "Wyciąg bankowy" to:

  1. Czy  dla  rachunków  walutowych  np.  w  EUR,  USD  itd.  należy  prezentować  operacje  tylko w walucie rachunku?  - Tak.
  2. Pola  SaldoPoczatkowe  i  SaldoKoncowe  należy  różnicować  znakami  +/-.  Saldo  dla  posiadacza rachunku  większe  od  zera  (środki  na  rachunku)  ze  znakiem  „+”,  saldo  dla  posiadacza rachunku mniejsze od zera (zobowiązanie posiadacza rachunku wobec banku) ze znakiem „-”.
    W polu Kwota operacji zwiększenie stanu środków na rachunku należy opatrzyć znakiem „+”, zmniejszenie stanu środków na rachunku – znakiem „-”. Pole Saldo operacji jest saldem rachunku po każdej operacji.
  3. POLE  Numer  IBAN  rachunku,  którego  dotyczy  wyciąg  jest  obecnie  jedynym  dopuszczalnym formatem   wypełnienia   pola.   Dla   sytuacji   opisanej   w pytaniu   w następnych   wersjach schematu   zostaną   rozszerzone   możliwości   wprowadzania   innych   formatów.   W   okresie obowiązywania obecnego wariantu schematu organy podatkowe nie będą żądały wyciągu dla rachunków innych niż z formatem IBAN.

środa, 4 listopada 2015

O epuap, pue - czyli platformy usług elektronicznych instytucji. Odcinek 7 - prawie działa ;)

Odcinek 7

W Odcinku 2 pisałam, że zamiast wysłania sprawozdania finansowego pocztą tradycyjną została wysłana za pomocą epuap.
Cóż - najwyraźniej ta droga nie jest jeszcze tak często wykorzystywana, bo otrzymaliśmy parę dni temu pismo:

WEZWANIE
Na podstawie art.155 w związku z art.280 (...) Naczelnik Urzędu Skarbowego w ..... prosi o osobiste zgłoszenie się (...) Proszę dostarczyć lub przesłać w terminie 7 dni stosowne dokumenty, deklaracje:
1. Sprawozdanie finansowe wraz z uchwałą zatwierdzającą to sprawozdanie za 2014 rok.
Po kontakcie telefonicznym, podaniu numeru pisma z UPP (Urzędowe Potwierdzenie Przedłożenia)
<pos:IdentyfikatorDokumentu>DOKXXXXX</pos:IdentyfikatorDokumentu>
przejściu(!) Pani z urzędu do sekretariatu - otrzymaliśmy telefon zwrotny, że sprawozdanie finansowe finansowe się znalazło :).

Uff ... jestem spokojna ... może nie do końca elektronicznie, ale system działa ;).


Co sprawdzamy

http://epuap.gov.pl 
Elektroniczna Platforma Usług Administracji Publicznej (ePUAP) to system informatyczny, dzięki któremu obywatele mogą załatwiać sprawy urzędowe za pośrednictwem internetu, natomiast przedstawiciele podmiotów publicznych – bezpłatnie udostępniać swoje usług w postaci elektronicznej.

Przy okazji - http://epuap.gov.pl zmienił swoją szatę graficzną


niedziela, 11 października 2015

A gdyby MADAR w chmurze był za darmo? ...

Jeśli jesteś przedsiębiorcą - a pewnie nim jesteś skoro czytasz ten artykuł - to wiesz, że żeby program mógł być za darmo, to trzeba by znaleźć inny sposób finansowania.

Czy opłaty za program są tak naprawdę barierą dla firm przy jego wdrożeniu?

Może dla niektórych. Jeśli jednak zdacie sobie sprawę, że program jest rozwijany w ramach czynności, noszących nazwę "zarabianie na życie" - jakkolwiek rozumiane opłaty być muszą. A i firmy - nasi klienci - myślę, że są na to przygotowani.
Czyli - program za darmo, ale wszelkie usługi nie. Może jakieś dodatkowe reklamy ... Albo za darmo wersja podstawowa, a moduły bardziej wyrafinowane płatne ... Może. Jestem jednak zdania, że im prostszy system rozliczeń tym lepiej. Podobnie zresztą sądzą obecnie firmy telekomunikacyjne wprowadzając abonament, w ramach którego dzwoni i pisze się wszędzie i przez dowolny czas ...

Trochę historii

Dawno, dawno temu ... przed dobą internetu ... nie było możliwości realnej pracy z kilku lokalizacji na raz. Środowisko dla rozwoju programu, testowe, tworzone instrukcje - wymagało to wszystko dostępu do danego komputera / serwera ...
Dlatego wtedy podjęliśmy takie a nie inne decyzje o wyglądzie i lokalizacji naszej firmy.

Teraźniejszości ...

Dziś królują usługi i programy z dostępem przez internet - pozwalające na dowolnie rozległe i rozproszone tworzenie i zarządzanie przedsiębiorstwem. Nie zastanawiam się, na którym komputerze przejrzę swoją skrzynkę mailową, czy obejrzę newsy. Mając odpowiednio przygotowaną infrastrukturę - mam dostęp do pism, danych, zdjęć itp. Mam też dostęp do danych - nazwijmy to księgowych (rozumianych jako dane z systemu MADAR).

I przyszłość

Dziś więc ta sama firma mogłaby wyglądać inaczej ... I wygląda. Tak jak wyglądają firmy naszych klientów. Po trosze dzięki MADAR-owi - bo jego wersja mobilna pozwala na łatwy dostęp niezależnie od miejsca i urządzenia, które jest akurat pod ręką.
Trochę dzięki temu, że nie trzeba już wykonywać skomplikowanych "operacji" by taki program uruchomić u siebie.
Informatyk - tak, jeśli zależy Ci na stworzeniu własnego serwera i własnej chmury.
Informatyk nie jest potrzebny - gdy korzystasz z serwera naszej firmy.
Podobnie jak usługi bankowe, poczta elektroniczna, serwisy, aukcje i wiele innych ...

Co daje więc MADAR w chmurze

Sprawdź ... może zobaczysz siebie i swoją firmę w poniższych sytuacjach:


Sprzedajesz w różnych punktach

Obroty sklepów, aktualne stany magazynowe, wartość dzisiejszego utargu, - to wszystko uzyskasz na bieżąco, bez dodatkowego generowania i wczytywania dokumentów i zestawień.


Chcesz znać na bieżąco stany ... towarów i zamówień

Przedstawiciel handlowy zbiera zmówienia od klienta. Wprowadzenie ich do systemu pozwala na realizację zanim pracownicy powrócą z terenu. 
Dla handlowca to wiedza na temat złożonych wcześniej zamówień, dokonanych płatności klienta czy poziomu obrotu.


Zapomniałeś adresu klienta - sprawdź w kontaktach.

Hm .. do tego wystarczy nawet komórka :).


Chcesz sprawdzić ilość dni urlopu - zaloguj się na portal pracowniczy MADARu.

Jeśli w wolny dzień planujesz swój urlop - możesz za pomocą portalu pracowniczego sprawdzić ilość dni, jaka pozostała - a także wprowadzić do systemu swój planowany urlop.



Prowadzisz zakład produkcyjny - kontroluj realizacje planu produkcji.

Rejestracja planu, pobranie surowców, pomiary kontrolne w procesie, rozliczenie produkcji - to tylko niektóre z możliwości systemu.

Również rozliczenie partii towarów za pomocą kodów kreskowych!





Więc ...
gdyby MADAR był za darmo
... to nic by się nie zmieniło.

Bo problem w chęci używania rozwiązania takiego, jak MADAR leży w potrzebach.

Tych "na dzisiaj" - ale i tych, które pojawią się niewątpliwie przy elastycznym podejściu do firmy. 


poniedziałek, 7 września 2015

Po pracy .... czyli o firmowej integracji

Po pracy udało nam się "zorganizować" i wspólnie wyjechać w Tatry:


Były i akcenty "odgórne", zgodnie z najnowszymi trendami kadry zarządzającej ;) - czyli zwiedzanie jaskini.





Jak również "zwykłe" górskie wycieczki ...



Z "eleganckim" poczęstunkiem ;).


Ogólnie wesoło, z przygodami, trochę na sportowa - a trochę nie ;). Bardzo udany wyjazd ...

poniedziałek, 20 lipca 2015

O epuap, pue - czyli platformy usług elektronicznych instytucji. Odcinek 5 - PIERWSZY SUKCES

Pokłosiem (prawie)konferencji była rejestracja na platformie epuap i postanowienie, że od dzisiaj sprawy urzędowe będziemy załatwiać "nie wychodząc z domu". Tą ideą zaraził nas Kajetan, który twierdzi, że od 7 lat skutecznie tak postępuje ...

Odcinek 5

Udało się składając ZUS PEL uzyskać dostęp do konta Spółki. Teraz logując się na platformę pue.zus.pl mam możliwość wyboru płatnika do kontekstu. 


Widzę:
- należne składki i wpłaty
- listę osób zgłoszonych do ubezpieczeń

W kolejnym etapie zobaczę co kryje się pod tajemniczym ePłatnik.


piątek, 17 lipca 2015

Poznaj Madar 7: Jak uzyskać rachunek wyników (bilans)

Poznaj obsługę programów Madar: Rachunek wyników - jak uzyskać:
Istnieje możliwość zdefiniowania w planie kont pozycji do bilansu i rachunku wyników. Po zdefiniowaniu w każdym koncie odpowiadającej mu pozycji bilansu lub / i  rachunku wyników możliwy jest natychmiastowy wydruk za dowolny okres.